简介：为进一步了解外汇违法、违规案件的具体构成、外汇违规企业的违规动因及外汇违规资金的运作模式，本文以江苏省为例，从违规主体、违规金额、违规性质、违规动因等方面对近年来查处的外汇违法、违规案件进行了梳理、统计和分析，以期对辖内外汇违法、违规行为的类型和规模形成清晰的认识和判断，并为未来的外汇检查工作提供方向性指导。

简介：2002年8月30日,河北省原国税局局长李真被唐山市中级人民法院以受贿罪、贪污罪,数罪并罚,判处死刑,剥夺政治权利终身,并处没收个人全部财产,得到了他应有的惩罚.

简介：晋国税稽告字（９９）第１号山西省阳泉市盂县清城乡只上村煤矿转移收入偷税及不按规定填开增值税发票案。该矿从９４年到９６年利用开小票将售煤款２，４５８，３３８．６０元不记企业销售帐而转入村委会帐户，偷税２８２，８１７．７１元。９４年１２月１日利用上下联分...

简介：2018年1月1日起实施的新《反不正当竞争法》中,新增了关于“刷单”行为的定义:“经营者不得对其商品的……销售状况、用户评价……等作虚假或者引人误解的商业宣传,欺骗、误导消费者。经营者不得通过组织虚假交易等方式,帮助其他经营者进行虚假或者引人误解的商业宣传。”

简介：本文对注册会计师执行合伙企业诉讼案件审计的程序和方法进行了详细论述，有助于指导该类案件的审计工作，具有较好的参考价值。

简介：晋国税稽告字（１９９９）第２１号山西省长治市公路煤炭运销稽查分队收取价外费用未按规定计提销项税偷税案。该单位１９９６年至１９９８年７月使用省财政厅专用收据和自制收据，收取查补的公路煤炭专项基金４６２３８３６．５４元，未计提销项税额，形成偷税６０１０９８．７５元。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第六条和《中华人民共和国税收征收管理法》第四十条规定，长治市国家税务局稽查分局１９９８年９月１２日作出处理决定，限该单位１５日内补缴所偷税款６０１０９８．７５元，处罚款３００５４９．３８元，同时根据国家税务总局国税函发（１９９８）２９１号文件规定，加收滞纳金５３７３４６．４１元，合计１４３８９９４．５

简介：职工住房公积金是一项特殊资金,其所有权属于广大职工个人,作为政府部门的住房基金管理中心,理应忠于职守,严格管理,切实维护所有者的合法权益。但就有个别单位、个别人无视广大职工利益,无视国家的法律法规,随心所欲,利用自己掌管的职权挤占、挪用职工住房公积金,影响基金增值收益,影响基金的安全与完整。

简介：反补贴措施是WTO规则所允许的保护国内产业、维护贸易秩序和公平竞争的法律手段之一。我国作为WTO成员国,受《补贴和反补贴措施协定》的约束与影响。各国在针对中国发起钢铁行业反倾销、337调查的同时,也发起了多个反补贴案件诉讼,例如澳大利亚、欧盟等一些国家发起的钢铁反倾销反补贴等＂双反＂调查。本文从沙钢成功应诉欧盟反补贴案件入手,对反补贴案件进行剖析。

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简介：随着审计查处案件力度的增强，一些违法行为得到了遏制，但隐蔽性更强的经济案件仍时有发生。根据实践经验，笔者总结出五种审计查处经济案件的方法，在此与同行们作一交流。

简介：随着社会进步和科技水平的提高，犯罪方式也不断向隐蔽性和高智商型方向发展。揭秘形形色色的客房盗窃案件，总结客房安全管理的经验和教训，才能有效防范客房盗窃案件的发生。

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简介：案件风险评估就是分析确定案件风险隐患的过程，进行案件风险评估是为了了解在办案过程中会面临什么风险，风险有多大。以及应该采取什么措施去减少、化解、规避风险的途径。

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简介：金融机构内部控制是金融机构的一种自律行为，是银行机构为完成既定的工作目标和防范风险，对内部职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。金融业是高风险行业，防范和化解金融风险始终是金融界最关注的问题之一。...

简介：孙大午让人再次记起了那句中国老话:群众的眼睛是雪亮的

简介：农发行成立10年以来,系统内部经济案件时有发生,严重影响了正常的经营秩序.其中领导、信贷、会计岗位是案件高发部位,占经济案件总数的80.2%;挪用案和贪污案比较突出,分别占43.9%和31.9%;涉及金额在十万元以上的经济案件比重较大,占总数的36.3%,少数案件达到了百万元以上;涉案人员中基层行长、信贷人员、财会人员比例高,分别占20%、30.8%和20%.作案手段也日趋多样化,隐蔽性强.作案人员主要通过收款不入账、做假账、盗窃库款、涂改票据、伪造单证等方式贪污公款;采取截留资金、违章拆借、盗用印章等手段挪用公款;利用发放贷款、修建办公楼等机会收受企业、建筑商贿赂等.有些案件往往是几年之后才被察觉,给国家造成很大的损失.

简介：随着经济的发展,纳税人偷税的手段也花样翻新,层出不穷,这需要我们不断提高查账技巧,确保国家税收政策法规的正确实施,做到国家税款应收尽收、及时、足额入库.

简介：爱建证券案：2005年4月25日，上海市第二中级人民法院判决上海爱建证券董事长刘顺新等人构成非法吸收公众存款罪。上海市第二中级人民法院判决认为上海爱建股份有限公司以国债买卖为形式，通过承诺固定高额回报，先后吸收上海强生集团有限公司存款2亿元、中国粮食贸易公司存款6000万元、林琴等三名个人存款4120万元。此外，爱建证券还以收取客户保证金为名，

简介：