简介:【摘要】本文介绍了司库体系的定义和分类,分析了实施司库体系的必要性,并探讨了企业集团司库体系建设的路径与要点。
简介:摘要:国资委《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步强化资金管理的的意见》提出,财务管理是企业管理的中心,资金管理是财务管理的核心。《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》中再次提出加快推进司库管理体系落地实施,实现对集团企业资金的集约管理和动态监控,提高资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险。在外部政策环境及内部管理创新提升的驱动下,加快司库系统建设成为集团财资管理的重要战略举措。本文从强化体系、严控风险、高效运营、战略发展的角度阐述对深化落实司库建设,提升财务管理的观点及建议。
简介:摘要:在全球化趋势的不断深化和金融环境的进一步复杂的客观情况,使得企业产生了资金集约化管理的需求。而建筑施工企业因其市场饱和程度高、垫资施工现象普遍的行业特性,更加具有构建完善司库体系的内生动力。本文在财务共享建设的大背景下从管理目标、功能定位和金融服务三个方面分析了司库体系和传统资金集约化管理模式的功能区别,并对大型施工企业集团从传统资金集中管理模式向司库体系的转型路径和机制设计提出了观点和建议。
简介:【摘要】2022年以来,国资委先后下发《关于推动中央企业加快司库体系建设 进一步加强资金管理的意见》(国资发财评规〔2022〕1号,以下简称司库1号文)、《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》(国资发财评规〔2022〕23号)等文件,为央企司库体系建设指明方向并提出具体要求。司库体系建设既是中央企业建设世界一流财务体系的切入点和突破口,也是实现高质量发展的重要保障。本文旨在通过分析A集团司库体系建设的探索和实践,为中央企业加强司库体系建设提供参考路径。
简介:摘要:在全球经济一体化的发展过程中,跨国经营模式将集团企业的经营范围扩展至全球,面临的外部环境更加不稳定和复杂,不确定环境给集团的金融资源配置、资金风险管控带来了较多困难,传统的以现金管理为内涵的资金集中管理认知已无法为跨国经营提供决策支持。依托信息化、数字化建立起来的集团司库管理数字平台通过收集资金交易的信息流与业务流、资金流相互协同,通过建模技术、多层次分析实现决策支持。